分红收入要交哪些税

分红收入需要缴纳的税种主要包括个人所得税和企业所得税。具体缴纳情况如下：

个人所得税

自然人股东：从非上市公司取得的分红，需要按照“利息、股息、红利所得”缴纳20%的个人所得税，由企业代扣代缴。

自然人股东（上市公司）：

持股时间不足1个月：全额按20%缴纳个人所得税。

持股时间满1个月但不足1年：股息减按50%并按20%的税率交纳个人所得税。

持股时间超过1年：免征个人所得税。

企业股东：

非上市公司分红：居民企业从非上市公司取得的分红，免征企业所得税。

上市公司分红：

持股时间大于1年：免征企业所得税。

持股时间小于1年：按照与企业相适应的税率缴纳企业所得税。

企业所得税

企业股东（非上市公司）：企业从非上市公司取得的分红，通常不需要再缴纳企业所得税，因为这是居民企业之间的直接投资。

企业股东（上市公司）：

持股时间不足1年：需要按照与企业相适应的税率缴纳企业所得税。

持股时间超过1年：免征企业所得税。

建议

自然人股东：如果持股时间超过1年，可以选择持有股票以享受免征个人所得税的优惠政策。如果持股时间不足1年，可以考虑通过其他方式如股权转让来优化税务负担。

企业股东：对于居民企业之间的分红，可以充分利用免税政策，减少税负。对于非居民企业，需要根据具体情况和税务规定，合理安排分红时间和方式，以合法合规地降低税负。

建议在实际操作中，咨询专业的税务顾问或会计师，以确保税务处理的准确性和合规性。